Thông tin ban đầu, cuối tháng 4/2022, Công ty TNHH Nông Nghiệp Ba Trái Dâu (1472 Võ Văn Kiệt, Phường 3, Quận 6, TP.HCM) mở tờ khai tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Khánh Bình (An Giang), xuất khẩu lô hàng gồm 350 tấn phân bón, trị giá 149.100 USS, xuất xứ China đi Campuchia.
Qua kiểm tra, Chi cục Hải quan cửa khẩu Khánh Bình phát hiện toàn bộ hàng hóa trên đều đóng bao, nhưng trên bao bì không thể hiện nhãn gốc, có dán nhãn phụ trên bao PP màu trắng (bao trơn). Lãnh đạo Chi cục Hải quan cửa khẩu Khánh Bình yêu cầu Công ty Nông Nghiệp Ba Trái Dâu giám định chất lượng lô hàng phân bón xuất khẩu này.
Ngày 7/5/2022, Chi cục Hải quan cửa khẩu Khánh Bình nhận được chứng thư giám định của Trung tâm giám định và chứng nhận hợp chuẩn hợp quy Vietcert. Kết quả giám định phù hợp với các chỉ tiêu khai báo trên tờ khai xuất khẩu của doanh nghiệp.
Làm việc với cơ quan Hải quan, ông Dương Đình Khang - đại diện Công ty Nông Nghiệp Ba Trái Dâu trình bày: Lô hàng phân bón xuất khẩu có nguồn gốc nhập khẩu từ Trung Quốc. Tại thời điểm nhập khẩu, trên bao bì (loại 50kg) có in nhãn mác thể hiện tiếng Trung Quốc.
Tuy nhiên, trong quá trình lưu kho chờ kinh doanh, trên bao bao bì gốc có dấu hiệu xuống cấp, khả năng ảnh hưởng đến hàng hóa bên trong. Do đó công ty tiến hành thay bao bì mới, quá trình thay mới không thay đổi hàng hóa bên trong, không in thông tin trên bao bì mới và có dán tem phụ bằng tiếng Việt bên ngoài. Đây là đơn hàng xuất khẩu đầu tiên của công ty nên việc thực hiện còn thiếu sót, dẫn đến chưa phù hợp theo quy định pháp luật về tem nhãn.
Qua nghiên cứu hồ sơ vụ việc, căn cứ vào kết quả giám định và khai nhận của doanh nghiệp, Chi cục Hải quan cửa khẩu Khánh Bình đã lập biên bản vi phạm hành chính đối với Công ty TNHH Nông Nghiệp Ba Trái Dâu về hành vi kinh doanh hàng hóa không có nhãn hàng hóa, có nhãn gốc nhưng đã bị thay đổi.
Bên cạnh đó, để làm rõ lô hàng phân bón xuất khẩu này, lãnh đạo Cục Hải quan An Giang đã chỉ đạo trưng cầu giám định lại lô hàng. Ngày 25/5/2022, Cục Hải quan An Giang đã mời Công ty Vinacontrol Cần Thơ giám định đối với lô hàng phân bón của Công ty TNHH Nông Nghiệp Ba Trái Dâu. Kết quả giám định lần 2 cho thấy các chỉ tiêu của lô hàng hoàn toàn không giống với kết quả giám định các lần đầu. Điều này cho thấy lô hàng phân bón có dấu hiệu bị làm giả để xuất khẩu.
Với kết quả trên, ngày 3/6/2022, Chi cục Hải quan cửa khẩu Khánh Bình đã ra quyết định tạm giữ lô hàng phân bón trên, đồng thời chuyển hồ sơ vụ vi phạm có dấu hiệu tội phạm để truy cứu trách nhiệm hình sự cho Phòng Cảnh sát kinh tế - Công an tỉnh An Giang điều tra theo thẩm quyền.
Quang Thắng